差旅费报销，差旅费报销标准

8报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面9差旅费报销单应当按造出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销单，在外连续出差多天可在同一张差旅费报销单中填写；公司差旅费报销规定第六条 员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发 第七条 员工出差的住宿费报销标准。

对于差旅费的账务处理，会计准则并无具体规定，仅在会计科目quot管理费用quot的使用说明时提到一点根据差旅费报销人员性质不一样，按照会计原则，实务中的差旅费报销主要计入两个会计科目1 管理费用差旅费主要用于核算管理部门或；差旅费是可以报销的，那么差旅费报销的流程是怎样的呢一出差人员填制差旅费报销单直属上级审查分管副院长核准财务人员审核出纳结算付款各分管领导应对差旅费报销的真实性合理性负全面责任二财务人员稽核人员。

差旅费报销范围是乘坐交通工具的订票费改签费退票费等出差补助天数等于出差返程日期减去出差出发日期，员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据1住宿费根据新调整的住宿标准，省部级官员在北京上海两地；1差旅费核算的内容用于出差旅途中的费用支出，包括购买车船火车飞机的票费住宿费伙食补助费及其他方面的支出2一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费3。

差旅费报销会计分录

那么员工差旅费时，具体的账务处理怎么做差旅费报销的会计分录一出差前，出差人员预支差旅费，此时还尚未出差，并没有产生费用，所以这笔钱算是出差人向公司借的钱，因此，会计分录如下借其他应收款xx职工贷。

报销差旅费的会计分录在不同的情形写法不同1借差旅费时，借其他应收账－某人贷库存现金2当报销金额与借款金额相等时借管理费用销售费用－差旅费贷其他应收账－某人3如果报销金额大于借款金额。

差旅费报销的会计分录应分为三步写1借管理费用贷其他应收款借或贷库存现金2出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生借其他应收款职工贷库存现金3出差报销时，差旅费用已经。

1差旅费核算的内容用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车船火车飞机的票费住宿费伙食补助费及其他方面的支出2一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费3。

员工因公务出差发生的差旅费支出，可在月底时填写差旅费报销单申请报销相关费用，具体应如何报销员工差旅费如何报销一般凭票报销和差旅补助报销差旅费核算的内容用于出差旅途中的费用支出，包括购买车船火车飞机的。

差旅费报销单填写模板

1差旅费报销的会计分录借管理费用 贷其他应收款 借或贷库存现金 2出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生借其他应收款职工 贷库存现金 3出差报销时，差旅费用已经发生，差旅费一般列入管理。

5原始票据丢失毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院学校分管领导签批报销6超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别。

差旅费报销流程通常包括以下几个步骤提交申请审核批准和报销首先，员工需要提交差旅费报销申请，附上相关发票和凭证申请中需要详细说明出差目的时间地点和费用明细这是整个报销流程的第一步，也是非常关键的一步。

根据中央和国家机关差旅费管理办法，调整北京上海等11个城市部级干部住宿费标准7个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准例如，北京市部级司局级处级及以下干部的相应标准分别调整为1100元650元500。